Πρεμιέρα από σήμερα για το Κέντρο Ελέγχου Φορολογούμενων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΕΜ) της ΑΑΔΕ με στόχο να συμβάλει αποφασιστικά στην εκπλήρωση του στόχου ο οποίος και δεν είναι άλλος από την μόνιμη αύξηση, σε ετήσια βάση, των φορολογικών εσόδων κατά τουλάχιστον 2,5 δις ευρώ. Η μεγάλη δεξαμενή, για την νέα μονάδα, δυνητικών εσόδων αποτελεί ο περιορισμός της φοροδιαφυγής, που αποτελεί κρίσιμο παράγοντα για την ενίσχυση της δημόσιας οικονομίας και τη δημιουργία νέων δημοσιονομικών πόρων.

Πιθανή επιτυχία στο εγχείρημα, θα μπορέσει να συμβάλει στην βασική επιδίωξη του οικονομικού επιτελεί, που αποτελεί και πάγιο αίτημα της κοινωνίας για σημαντικές αλλαγές στην κλίμακα φορολογίας εισοδήματος και τη μείωση των φόρων, κυρίως για τη μεσαία τάξη, ενισχύοντας τη δικαιοσύνη και την αναπτυξιακή πορεία της οικονομίας.

Η δημιουργία του ΚΕΦΕΜ προήλθε από την ενοποίηση των δύο Κέντρων Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων και του ΚΕΦΟΜΕΠ, που ήταν υπεύθυνα για τον έλεγχο μεγάλων επιχειρήσεων και φυσικών προσώπων με μεγάλο πλούτο αντίστοιχα. Η νέα αυτή μονάδα θα λειτουργεί με αυξημένες αρμοδιότητες και θα έχει ως πεδίο δράσης όλη την ελληνική επικράτεια, με κεντρικό συντονισμό και συνδυαστικούς ελέγχους που θα αξιοποιούν σύγχρονες και προηγμένες ελεγκτικές μεθόδους.

Το ΚΕΦΕΜ θα επικεντρωθεί σε φυσικά και νομικά πρόσωπα με υψηλή οικονομική επιφάνεια, αδικαιολόγητο πλούτο ή αδήλωτα εισοδήματα. Ιδιαίτερη προσοχή θα δοθεί στις περιπτώσεις σύνθετων υποθέσεων ψηφιακών συναλλαγών, κρυπτονομισμάτων και NFT’s, το κανονιστικό πλαίσιο των οποίων παραμένει ασαφές και με αρκετές γκρίζες περιοχές που απαιτούν αυστηρό έλεγχο.

Ελεγκτικοί Στόχοι του ΚΕΦΕΜ

Οι ελεγκτικοί στόχοι της νέας μονάδας περιλαμβάνουν:

1. Φορολογούμενοι με επιχειρηματική δραστηριότητα άνω των 10 εκατομμυρίων ευρώ ετησίως
   Ελέγχονται οι φορολογούμενοι που έχουν ετήσια ακαθάριστα έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα άνω των 10.000.000 ευρώ, για φορολογικά έτη από 01/01/2018 και μετά. Οι έλεγχοι αφορούν και στους συζύγους των φορολογούμενων, ανεξαρτήτως αν ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα.
2. Φορολογούμενοι με διασυνοριακές συναλλαγές
   Φορολογούμενοι, ανεξαρτήτως του ύψους των εσόδων τους, που διενεργούν διασυνοριακές συναλλαγές με συνδεδεμένες επιχειρήσεις και έχουν υποχρέωση κατάρτισης φακέλου τεκμηρίωσης τιμών ενδοομιλικών συναλλαγών. Ο έλεγχος επικεντρώνεται στην ορθή τήρηση της αρχής των ίσων αποστάσεων στις εν λόγω συναλλαγές.
3. Εταιρείες στοιχημάτων και τυχερών παιγνίων μέσω διαδικτύου
   Οι εταιρείες που προσφέρουν υπηρεσίες στοιχημάτων και τυχερών παιγνίων μέσω διαδικτύου θα αποτελούν επίσης στόχο ελέγχων, καθώς ενδέχεται να κρύβουν σημαντικά ποσά αδήλωτων εσόδων ή να διαπράττουν φοροδιαφυγή.
4. Φορολογούμενοι με μετασχηματισμούς επιχειρήσεων
   Ελέγχονται οι φορολογούμενοι που έχουν υποστεί οποιοδήποτε είδος μετασχηματισμού της επιχείρησής τους (απορρόφηση, συγχώνευση, διάσπαση κ.λπ.), καθώς και όσοι προήλθαν από τέτοιους μετασχηματισμούς.
5. Φυσικά πρόσωπα με υψηλή περιουσία ή δαπάνες
   Στόχος του ΚΕΦΕΜ είναι και η παρακολούθηση φυσικών προσώπων που πληρούν τουλάχιστον ένα από τα παρακάτω κριτήρια, ανεξαρτήτως αν ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα:

1. Η αξία της ακίνητης περιουσίας του φορολογούμενου ή της οικογένειάς του υπερβαίνει τα 2.000.000 ευρώ για τουλάχιστον ένα έτος μετά την 01.01.2020.
2. Η ετήσια δαπάνη διαβίωσης, σύμφωνα με τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος από το 2020 και μετά, υπερβαίνει τα 150.000 ευρώ.
3. Τα ποσά δαπανών απόκτησης περιουσιακών στοιχείων υπερβαίνουν τα 400.000 ευρώ ετησίως από το 2020 και μετά.
4. Οι αποστολές χρηματικών εμβασμάτων στο εξωτερικό υπερβαίνουν τα 200.000 ευρώ ετησίως, όπως εντοπίζονται από τα στοιχεία που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ.
5. Φορολογούμενοι που είναι κάτοικοι εξωτερικού και διατηρούν σημαντική οικονομική δραστηριότητα στην Ελλάδα.

Οι έλεγχοι αυτοί αποσκοπούν στην ενίσχυση της φορολογικής δικαιοσύνης και στην καταπολέμηση της φοροδιαφυγής σε τομείς και περιπτώσεις όπου παρατηρείται υψηλός κίνδυνος παρανομίας. Η εφαρμογή αυστηρών ελεγκτικών διαδικασιών και η χρήση σύγχρονων τεχνολογικών εργαλείων αναμένεται να αποδώσουν σημαντικά οικονομικά οφέλη για το κράτος, με απτά αποτελέσματα στον περιορισμό της φοροδιαφυγής και την ενίσχυση της δημόσιας οικονομίας.

Διαβάστε επίσης:

Οδηγός συντάξεων 2025: Τα νέα ποσά για 10 κατηγορίες και τι θα γίνει με την Εισφορά Αλληλεγγύης

Πακέτο μέτρων για επιχειρηματικότητα και νοικοκυριά: Φθηνότερα κεφάλαια, μείωση εισφορών για επιχειρήσεις 

Αντίστροφη μέτρηση για τα εκκαθαριστικά του ΕΝΦΙΑ – Προθεσμία λίγων ημερών για διορθώσεις